Źródła danych mapy powiązań polskiego biznesu

Nie kupujemy baz od pośredników i nie uzupełniamy profili danymi z mediów społecznościowych. Przy każdym fakcie zapisujemy rejestr, z którego pochodzi, oraz datę pobrania. Dzięki temu mapa, raport PDF i wpis w rejestrze czynności AML zawsze wskazują, na jakim stanie rejestru zostały zbudowane. Poniżej opisujemy każde źródło, zakres danych, które z niego bierzemy, częstotliwość odświeżania oraz granice, których świadomie nie przekraczamy.

Rejestry, z których budujemy mapę

Krajowy Rejestr Sądowy. Podstawą mapy są odpisy z KRS pobierane przez publiczne API odpisów udostępniane przez Ministerstwo Sprawiedliwości. Rejestr prowadzony na podstawie ustawy z 20 sierpnia 1997 r. o Krajowym Rejestrze Sądowym obejmuje spółki handlowe, spółdzielnie, fundacje, stowarzyszenia i inne podmioty. Z odpisu odczytujemy skład zarządu, rady nadzorczej i komisji rewizyjnej, prokurentów, wspólników spółek z ograniczoną odpowiedzialnością z liczbą i wartością nominalną udziałów, komplementariuszy, likwidatorów, a także historię wpisów z datami. To właśnie te wpisy pozwalają pokazać powiązania kapitałowe i powiązania osobowe na jednej mapie, razem z okresem, w którym dana rola trwała.

Repozytorium Dokumentów Finansowych. Z repozytorium prowadzonego w systemie eKRS bierzemy sprawozdania finansowe złożone przez spółki. Odczytujemy z nich przychody, zysk netto, kapitał własny, sumę aktywów i zatrudnienie, jeśli spółka je podała. Te liczby służą do dwóch celów: pokazania skali działalności spółki na profilu oraz do szacowanej wartości udziałów opisanej niżej.

CEIDG. Z Centralnej Ewidencji i Informacji o Działalności Gospodarczej bierzemy dane jednoosobowych działalności gospodarczych i wspólników spółek cywilnych: firmę przedsiębiorcy, NIP, REGON, status wpisu, datę rozpoczęcia, zawieszenia lub zakończenia działalności oraz przeważający kod PKD. Adres zamieszkania przedsiębiorcy nie trafia do serwisu, nawet jeśli w ewidencji jest jawny.

Biała lista VAT. Wykaz podatników VAT prowadzony przez Krajową Administrację Skarbową pokazuje status podmiotu jako czynnego podatnika VAT oraz rachunki bankowe zgłoszone do urzędu skarbowego. Wykorzystujemy go przy funkcji sprawdź kontrahenta po NIP i w hurtowym sprawdzaniu listy NIP oraz KRS. Status VAT pokazujemy z datą zapytania, bo to on ma znaczenie przy ocenie należytej staranności.

Polska lista sankcyjna. Wykaz osób i podmiotów objętych środkami na podstawie ustawy z 13 kwietnia 2022 r. o szczególnych rozwiązaniach w zakresie przeciwdziałania wspieraniu agresji na Ukrainę oraz służących ochronie bezpieczeństwa narodowego jest prowadzony przez ministra właściwego do spraw wewnętrznych i publikowany na stronie urzędu. Pobieramy go w całości wraz ze zmianami.

Unijne rozporządzenia sankcyjne. Bierzemy skonsolidowane wykazy osób i podmiotów objętych środkami ograniczającymi na podstawie rozporządzeń Rady UE, w tym rozporządzenia nr 269/2014. Z wykazu korzystamy wyłącznie do porównania z osobami i podmiotami na mapie. Gdy wpis zawiera datę urodzenia lub kraj, używamy ich tylko do oceny trafienia i nie publikujemy ich na profilu osoby.

Osoby zajmujące eksponowane stanowiska polityczne. Status PEP ustalamy na podstawie publicznych wykazów stanowisk i funkcji uznawanych za eksponowane politycznie oraz oświadczeń i informacji, które organy publiczne same publikują w swoich biuletynach. Nie prowadzimy własnych ustaleń o rodzinach i bliskich współpracownikach takich osób. Wskazanie PEP w serwisie jest sygnałem do weryfikacji, a nie rozstrzygnięciem. Więcej o tym, jak wykorzystać ten sygnał w procedurze, opisuje strona lista PEP.

Co bierzemy i jak często odświeżamy

Cogodzinne sprawdzanie zmian w KRS zasila też alerty. Jeśli obserwujesz spółkę albo osobę, zmiana w zarządzie, wejście nowego wspólnika czy otwarcie likwidacji trafia do Twojej skrzynki według trybu, który ustawisz w monitoringu KRS.

Czego nie zbieramy

Rejestry publiczne zawierają więcej, niż potrzeba do zbudowania mapy powiązań. Część tych informacji świadomie pomijamy, bo nie są potrzebne do celu, któremu serwis służy, a ich publikacja zwiększałaby ryzyko dla osób, których dotyczą.

• Numer PESEL nie jest nigdzie wyświetlany. Przechowujemy wyłącznie jego skrót kryptograficzny, który służy do odróżnienia dwóch osób o tych samych danych. Ze skrótu nie da się odtworzyć numeru.
• Adresy zamieszkania osób nie trafiają do serwisu. Pokazujemy wyłącznie adres siedziby spółki z rejestru.
• Daty urodzenia nie są publikowane. Jeśli pojawiają się w wykazie sankcyjnym, służą tylko do wewnętrznej oceny trafienia.
• Numery telefonów i prywatne adresy e-mail nie są zbierane.
• Nie łączymy danych rejestrowych z profilami w mediach społecznościowych, artykułami prasowymi ani danymi z innych serwisów.

Jak rozróżniamy osoby o tym samym imieniu i nazwisku

W Polsce wiele osób nosi identyczne imię i nazwisko, a samo zestawienie nazwisk w dwóch spółkach nie dowodzi, że chodzi o tę samą osobę. Dlatego nie łączymy profili po samym brzmieniu nazwiska. Gdy rejestr podaje identyfikator osoby, porównujemy jego skrót. Gdy go nie ma, łączymy wpisy tylko przy zgodności kilku cech naraz, takich jak drugie imię, ciągłość ról w powiązanych podmiotach i daty wpisów. Jeśli zgodności nie da się wykazać, osoby zostają osobnymi profilami, nawet kosztem tego, że część powiązań nie pojawi się na mapie. Uważamy, że brak połączenia jest mniejszym błędem niż przypisanie komuś cudzej spółki.

Mimo tych zasad pomyłka jest możliwa. Każdy, kogo dotyczy profil, może zgłosić korektę albo sprzeciw przez formularz na stronie korekta i sprzeciw. Zgłoszenie rozpatrujemy szybko, a w razie wątpliwości profil znika z indeksu do czasu wyjaśnienia.

Metoda szacowanej wartości udziałów

Przy wspólnikach spółek wpisanych do KRS pokazujemy szacowaną wartość udziałów. Wyliczenie opiera się na danych z odpisu i ostatniego sprawozdania finansowego, a wynik zawsze ma postać przedziału z podaną metodą i datą danych.

1. Z odpisu KRS odczytujemy liczbę udziałów wspólnika i łączną liczbę udziałów w spółce. Z tego wynika jego proporcja w kapitale.
2. Z ostatniego sprawozdania w Repozytorium Dokumentów Finansowych bierzemy kapitał własny spółki.
3. Kapitał własny mnożymy przez proporcję udziałów wspólnika. To daje dolną część przedziału.
4. Dla górnej części stosujemy mnożnik branżowy przypisany do przeważającego kodu PKD spółki, który odzwierciedla typowe różnice między wartością księgową a rynkową w danej branży.
5. Wynik pokazujemy jako przedział od wartości minimalnej do maksymalnej, zaokrąglony, z datą sprawozdania, na którym się opiera, i opisem metody.

Szacowana wartość udziałów opisuje udział w konkretnej spółce, a nie sytuację finansową człowieka. Nie sumujemy jej w jedną kwotę dla osoby, nie tworzymy rankingów zamożności i nie porównujemy ludzi między sobą. Wycena obejmuje wyłącznie spółki z KRS, które złożyły sprawozdanie. Osoby prowadzące tylko jednoosobową działalność gospodarczą nie mają żadnej wyceny, bo CEIDG nie zawiera danych finansowych, a zgadywanie byłoby nieuczciwe.

Ograniczenia wyceny, o których warto pamiętać

• Opóźnienie sprawozdań. Spółki składają sprawozdanie po zakończeniu roku obrotowego, z ustawowym odstępem. Wycena może więc opierać się na danych sprzed kilkunastu miesięcy. Data sprawozdania stoi zawsze przy przedziale.
• Kapitał własny ujemny. Jeśli spółka ma ujemny kapitał własny, dolną granicę przedziału ustawiamy na zero. Udział nie ma ujemnej wartości dla wspólnika spółki kapitałowej, który nie odpowiada osobiście za jej zobowiązania.
• Brak sprawozdania. Spółka, która nie złożyła sprawozdania, nie dostaje wyceny. Na profilu pojawia się informacja o braku danych.
• Mnożnik jest uproszczeniem. Nie uwzględnia umów wspólników, uprzywilejowania udziałów, zabezpieczeń ani zdarzeń po dniu bilansowym. Do transakcji potrzebna jest wycena rzeczoznawcy.
• Akcje spółek akcyjnych. KRS nie ujawnia akcjonariuszy spółek akcyjnych poza jedynym akcjonariuszem, więc takie udziały nie są wyceniane.

Aktualność danych i wiążący odpis

Dane w serwisie są aktualne na datę pobrania, którą pokazujemy przy profilu, mapie i raporcie. Rejestr mógł zmienić się po tej dacie, a wpis mógł zostać złożony, ale jeszcze nie ujawniony. W sprawach, które wymagają pewności prawnej, na przykład w postępowaniu sądowym, przy zawieraniu umowy albo przy ustalaniu umocowania do reprezentacji, wiążący jest aktualny odpis z rejestru pobrany z oficjalnego źródła. Serwis pomaga szybko zobaczyć sieć zależności, przygotować raport KRS i udokumentować sprawdzenie, ale nie zastępuje odpisu ani obowiązków wynikających z przepisów.

Jeśli zauważysz rozbieżność między serwisem a rejestrem, napisz na [email protected]. Wskaż podmiot, datę i opis różnicy, a sprawdzimy pobranie i poprawimy dane.